专用存款账户开户指南
一、定义
专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
二、基本规定
专用存款账户是存款人管理和使用各种专项资金的专用账户，使用时应注意:
1.单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。
2.财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。
3.基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户支取现金的，应在开户时中国人民银行当地分支行批准的范围内办理。
4.粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户的现金支取应严格按照国家现金管理的规定办理。
5.收入汇缴账户除向基本存款账户或预算外资金财政专用存款户划缴款项外，只收不付，且不得支取现金。
6.业务支出账户除从基本存款账户拨入款项外，只付不收，且现金支取必须按照国家现金管理的规定办理。
7.人民币特殊账户资金不得用于放款或提供担保。
三、适用对象
对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户：
1. 基本建设资金。
2. 更新改造资金。
3. 财政预算外资金。
4. 粮、棉、油收购资金。
5. 证券交易结算资金。
6. 期货交易保证金。
7. 信托基金。
8. 金融机构存放同业资金。
9. 政策性房地产开发资金。
10. 单位银行卡备用金。
11. 住房基金。
12. 社会保障基金。
13. 收入汇缴资金和业务支出资金。
14. 党、团、工会设在单位的组织机构经费。
15. 其他需要专项管理和使用的资金。
收入汇缴资金和业务支出资金，是指基本存款账户存款人附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入和支出的资金。
因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称。
四、开户流程（报备类）
五、开户所需资料
申请开立专用存款账户，存款人应按下列要求向佛山农商银行相关网点出具证明文件：
1. 开立基本存款账户所规定的证明文件。
2. 基本存款账户开户许可证。
3.下列证明文件：（同一证明文件只能开立一个专用存款账户）
a. 基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文。
b. 财政预算外资金，应出具财政部门的证明。
c. 粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文。
d. 单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料。
e. 证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明。
f. 期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明。
g. 金融机构存放同业资金，应出具其证明。
h. 收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明。
i. 党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明。
j. 其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。
4. 法定代表人或单位负责人有效身份证件原件。授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人身份证件原件及复印件和授权委托书，以及被授权人的有效身份证件。
5. 上级部门账户管理要求提供的其他资料或证明。
6. 以上资料需提供原件及一份复印件。
六、开户申请书样式
注：本页面提供信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准。欢迎您拨打客户服务热线96138或向我行各网点咨询。
